ISA(개인종합자산관리계좌)
ISA(Individual Savings Account)란?
하나의 계좌로 다양한 금융상품을 관리하면서 절세 혜택도 누릴 수 있는 계좌입니다.
ISA 투자 혜택
다양한 상품투자 가능
- - 국내주식, 채권, ETF, 펀드, 리츠, 파생결합상품(ELS등), RP 등 다양한 투자 가능
세제혜택
- - 손익통산(손실이 나도 수익과 상계 가능)
- 서민형/농어민 400만원, 일반형 200만원 비과세 혜택
- 초과분은 9.9% 저율 분리과세
만기자금을 연금계좌로 전환 시 추가 세액공제 혜택
- - 전환금액의 10%(최대300만원)까지 추가 세액공제
중도인출 가능
- - 인출 횟수 제한 없이 납입원금 내에서 자유롭게 중도인출 가능
ISA 계좌(상품 절세 예시) 일반형 기준
일반형 기준
예시 > ELS 1,000 만원 이익 & 펀드 1,000만원 손실
| 구분 | 일반계좌 | ISA |
|---|---|---|
| 수익 | +1,000만원 | +1,000만원 |
| 손실 | -1,000만원 | -1,000만원 |
| 비과세 혜택 | 없음 | 200만원 |
| 과세대상 금액 | 1,000만원 | 0원 |
| 세율 | 15.4% | 9.9% |
| 세금 | 154만원 | 0원 |
최대 154만원을 절약할 수 있어요
※ 이익 및 손실 모두 과세대상 소득으로 가정함
ISA 평생 활용 하면서 절세 효과 높이려면?
- ISA 만기 후 연금계좌로 이체해 과세 이연 및 절세 혜택을 받고, 다시 ISA에 재가입해 투자합니다.
- ISA투자시 비과세 대상이 아닌 과세상품, 고수익 상품에 투자합니다.
| 1단계 | ISA운용 후 만기 도래 |
|---|---|
| 2단계 | ISA 계좌 해지 후 재가입 |
| 3단계 |
|
| 4단계 | 새 ISA 계좌에 다시 납입하여 절세 운용 재시작 |
모바일 및 홈페이지에서 바로 가입 및 이전 신청
만19세 이상이면 누구나 가입 가능합니다.
- - 만15 ~ 19세 미만 근로소득자는 영업점 방문 시 가입 가능합니다.
한화투자증권 중개형 ISA로 이전하실 수 있습니다.
- - 비대면으로 이전 가능합니다.
GUIDE
- (신탁형) 이 개인종합자산관리계좌(ISA)는 예금자보호법에 따라 예금보호 대상으로 운용되는 금융상품에 한하여 1인당 “1억원까지”(운용되는 금융상품 판매회사별 보호상품 합산) 보호됩니다.
- (중개형) 이 금융상품(중개형 ISA)은 예금자보호법에 따라 보호되지 않습니다. 다만, 중개형 ISA의 예탁금 중 증권매수 미사용 현금 잔액은 예금자보호법에 따라 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 “1억원까지”(본 금융회사의 여타 보호상품과 합산) 보호됩니다.
- 이 계좌 내 투자성 상품은 원금 손실이 발생할 수 있으며, 그 손실은 투자자에게 귀속됩니다.
- 투자자는 이 계좌에 대하여 금융회사로부터 충분한 설명을 받을 권리가 있으며, 가입전 상품설명서 및 약관을 반드시 읽어보시기 바랍니다.
- 금융상품에 관한 계약을 체결하기 전에 반드시 금융상품 설명서 및 약관을 읽어보시기 바랍니다.
- 신탁형ISA는 계약 유형에 따라 신탁보수(자산 별 별도보수 가중 합산 방식)가 발생할 수 있습니다.
- 과세기준 및 과세 방법은 향후 세법개정 등에 따라 변동될 수 있습니다.
- 중도해지시 또는 국세청 부적격 통보시 과세 특례를 적용 받은 소득세액에 상당하는 세액이 추징됩니다.
- 배당소득·이자소득 이외에 역외ETF등 양도소득이 과세되는 상품의 경우 해당 상품에 대해서는 세제혜택을 받을 수 없습니다.
- 국내 상장주식 매매차익은 비과세이므로 국내 주식형펀드에서 손실이 발생하더라도 ISA내 예금, 다른 펀드 등에서 발생한 이익과 통산되지 않습니다.
- [신탁형] 상기 계좌는 특정금전신탁계약으로서 위탁자가 지정한 운용 방법 및 세부운용 지시대로 운용합니다.
- [중개형] 상기 계좌는 투자자가 운용대상 상품을 직접 선택하여 운용합니다.
- [신탁형+중개형] 상기 계좌는 당사에서 신탁형, 중개형 중 한가지 계약 형태로만 가입이 가능하며, 형태별 차이는 가까운 영업점 등에서 확인하시기 바랍니다. (※2023.01.01부터 신탁형 ISA 신규판매 및 이수업무 중단)
- 한화투자증권 준법감시인 심사필 제2025-566호(2025.09.01~2026.08.31)
