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ISA(개인종합자산관리계좌)

ISA

절세 만능통장 ISA

개인종합자산관리계좌

재테크 보릿고개에 절세는 선택이 아니라 필수입니다.
목돈 마련, 소득세 절세, 자산이전 효과까지 다목적으로 ISA를 활용하세요.

ISA(개인종합자산관리계좌)란?

ISA는 납입한도 내에서 다양한 금융상품을 두루 담을 수 있는 만능통장입니다.
순이익 중 일정 금액 이상에 대해서만 저율로 과세됩니다. 근로자와 사업자, 농어민은 물론 자산가에게도 유용합니다.
자산가는 소득이 있는 자녀나 3세에게 증여하는 수단으로 ISA를 활용할 수 있습니다.

  • 종합과세 대상자 및 잠재 대상자에게 최적상품
    금융소득종합과세 대상, 잠재적 종합과세 대상은 최대의 세제 혜택을 누릴 수 있습니다.
    소득이 있다면 누구나 가입이 가능해 근로자와 사업자, 농어민에게도 유용한 상품입니다.
  • 순이익 중 200만 원까지 비과세
    투자 중 손실 발생분을 총 이익에서
    차감한 뒤 과세해 세부담을 내렸습니다.
    비과세 한도 초과분은 전액 9.9%로
    저율과세 합니다.
  • 다양한 금융상품에 투자
    펀드, 주가연계증권(ELS),
    파생결합증권(DLS) 등 다양한 금융상품을
    통장 하나에 담을 수 있습니다.

상품별 손익을 통산한 순이익에만 과세해 세부담이 적습니다. 순이익 200만 원까지는 비과세이며 초과액은 저율로 분리과세 됩니다.

투자 기간별 해지 시 일반계좌와 ISA 계좌 가입 세액 예시

두 개의 금융상품에 투자해 300만 원 이익, 90만 원 손실이 발생한 경우 ISA로 절세할 수 있는 금액은 45만 2100원입니다.

종합소득금액이 많고
금융소득종합과세 대상에 곧 포함될 예정인 고객은
ISA의 절세효과를 더 크게 볼 수 있습니다.
비과세 한도를 초과하는 금액은 전액 9.9% 분리과세로 납세의무가 종료돼 금융소득 종합과세 대상에 포함되지 않습니다.

ISA의 절헤효과를 받는 고객 정보 및 절세 금액 예시 ISA의 절헤효과를 받는 고객 정보 및 절세 금액 예시

투자 기간별 해지 시 일반계좌와 ISA 계좌 가입 세액 예시

투자 기간별 해지 시 일반계좌와 ISA 계좌 가입 세액 예시
투자기간 납입 금액 누적 수익
(기간말)
세전 금액
(기간말)
기간 말 해지시 세액 예시
일반 계좌
* 금융소득종합과세 해당
* 한계세율 : 26.4%
ISA 계좌 가입 시
1년 2000만원 100만원 2100만원 26만원
2년 4000만원 305만원 4305만원 81만원
3년 6000만원 620만원 6620만원 164만원
4년 8000만원 1051만원 9051만원 278만원
5년 1억원 1604만원 1억 1604 만원 423만원 139만원
  • * 누적수익: 기대수익률 5%를 가정해 계산
    (이 금액은 단순 예시일 뿐, 한화투자증권은 이를 보장하지 않습니다.)
  • * 일반계좌 세액은 금융소득종합과세 시 과세특례 방법을 적용하지 않은 것으로, 실제 세액과는 다소 차이가 날 수 있음

ISA를 소득 있는 자녀 또는 3세에게 증여하는 수단으로
활용할 수 있습니다.

10년간 인당 5천만원 10년간 인당 5천만원

다양한 금융상품에 투자해 효과적인 자산관리가 가능합니다. 예금, 펀드, 파생결합증권 등 다양한 상품을 한 계좌에서 분산투자해 목적 자금을 만들고 불릴 수 있습니다.

투자가능상품

  • 예금, 펀드, 파생결합증권 (ELS, DLS등)
    • - 예금, 펀드, 파생결합증권 등 다양한 상품을 한 계좌에서 분산투자 및 편리한 상품 교체 가능
ISA - 예금, ETF, 국내펀드, 해외펀드, ELS/DLS ISA - 예금, ETF, 국내펀드, 해외펀드, ELS/DLS

다른 비과세상품보다 더 일찍 투자수익을 실현할 수 있습니다. 재형저축과 저축성보험도 비과세 혜택이 있지만, ISA는 의무가입 기간이 더 짧습니다.

ISA,재형저축,저축성보험의 의무가입 기간 ISA,재형저축,저축성보험의 의무가입 기간
ISA,재형저축,저축성보험 구분설명
구분 ISA계좌 재형저축 저축성보험
가입자격 근로소득자, 자영업자, 농어민
(직전연도 기준 금융소득종합과세 대상자 제외)
직전년도 총급여 5000만 원 이하 거주자
(종합소득금액 3500만 원 초과자 제외)
만 15세 이상
납입한도 연간 2000만 원 (총 한도 1억원) 분기당 300만 원
  • 일시납, 2~4년납 : 개인당 2억원
  • 5년납 이상 : 제한 없음
가입기간
(비과세 충족요건)
최대 5년 7년 (연장시 10년) 10년 이상
편입상품 예적금, 예탁금, 펀드, 파생결합증권 예적금, 펀드, 보험 보험
세제혜택 순이익 200만 원 까지 비과세
(서민형 : 최대 250 만 원 비과세)
순이익 전액 비과세 순이익 전액 비과세

ISA 제도 상세 안내

  • 가입자격
    • 직전 연도 근로소득 또는 사업소득이 있는 사람이나 농어민
    • 신규취업자는 당해 연도 소득이 있는 경우 가입 가능
      (금융소득종합과세 대상자 제외)
  • 절세혜택
    • 순이익 200만 원까지 비과세. 초과분은 9.9% 분리과세
    • 총급여 5000만 원 이하 근로자와 종합소득금액 3500만 원 이하 사업자의 경우 순이익 250만 원까지 비과세하고 초과분 9.9% 분리과세
      (순이익은 계좌의 수익과 손실을 합산한 금액)
  • 납입한도
    • 연간 2000만 원, 5년간 1억 원
      (기존 재형저축과 소장펀드 연간 납입한도 포함)
  • 의무 가입 기간
    • 5년
    • 특정소득층(총급여 5000만 원 이하 근로자, 종합소득 3500만 원 이하 사업자) 및 청년은(15~29세인 가입자) 3년
  • 편입 상품
    • 예·적금, 예탁금, 펀드, 파생 결합 증권
  • 가입 기간
    • 2016년 3월 14일~2018년 12월 31일까지

유형 비교 (신탁형 ISA vs 일임형 ISA)

신탁형 ISA 판매개시 | 2016.03.14
  • 고객이 편입자산, 수량등 구체적 운용지시
  • 모델 포트폴리오를 제시하지 않음
  • 단일 상품 투자에 적합 (편입자산 투자비중 제한 없음)
  • 온라인 계약이 불가능함
판매기관 | 은행, 증권, 보험
일임형 ISA 판매개시 | 2016.06.07
  • 운용 전문가가 자산운용 전담
    (자산종류 ∙ 비중∙ 위험 내에서)
  • 모델포트폴리오 제시 의무화
    • 포트폴리오 서비스와의 연계
    • 철저한 위험관리 기반
  • 분기 1회 이상 자산 리밸런싱
  • 자산 처분 ∙ 취득 시 고객에게 사전에 안내
판매기관 | 은행, 증권

GUIDE

  • ISA에 편입된 금융상품 중 예금보호 대상으로 운용되는 금융상품에 한하여 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 금융상품을 판매한 금융회사별로 귀하의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 “최고 5천만원”이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다.
  • ISA 내 금융투자상품은 원금손실이 발생할 수 있습니다.
  • 당사는 ISA에 관하여 충분히 설명할 의무가 있으며, 투자자는 투자에 앞서 그러한 설명을 충분히 들으시기 바랍니다.
  • ISA는 계약 유형에 따라 신탁보수(자산 별 별도보수 가중 합산 방식) 또는 일임수수료(고위험 기준 연 1.2%, 상세사항은 홈페이지 등 참조)가 발생할 수 있습니다.
  • 일임형 ISA는 투자일임계약으로 일임업자가 투자자에게 사전적으로 제시한 운용방법을 변경할 수 있는 권한이 부여됩니다.
  • 과세기준 및 과세방법은 향후 세법개정 등에 따라 변동될 수 있으며, 중도해지 등의 경우 세제상 불이익을 받을 수 있습니다.
  • 투자결정을 하기 전에 반드시 (간이)투자설명서 및 약관을 수령하여 상품의 내용을 충분히 인지한 후 투자 여부를 결정하시기 바랍니다.
  • 상기 계좌는 당사에서 특정금전신탁 혹은 투자일임 중 한 가지 계약형태로만 가입이 가능하며, 형태별 차이는 가까운 영업점 등에서 확인하시기 바랍니다.
  • 한화투자증권 준법감시인 심사필 제2016-245(2016.08.05~2017.08.04)

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